宁师中北〔2018〕50号

第一章　总则

　　第一条　为加强和规范学院差旅费管理，根据《江苏省省级机关差旅费管理办法》（苏财行〔2014〕16号）、《江苏省高等学校厉行节约反对浪费的有关规定》（苏教财〔2013〕17号）、《江苏省财政厅关于调整省级机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》（苏财行〔2015〕83号）等文件精神，结合我院实际，制订本办法。

　　第二条　差旅费是指工作人员（含劳务派遣人员）离开工作地临时到外地公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。学院整体搬迁之前，工作人员因公来去南京或丹阳的，不参照本办法。

　　第三条　各系、各部门要切实贯彻节约型校园的原则，从严控制出差人数和天数；严格执行财务预算，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第二章　城市间交通费

　　第四条　城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐客车、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用（不包括出租车和旅游船，下同）。

　　第五条　出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级如下：

　　（一）正高职称人员可以乘坐火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座，轮船二等舱，飞机经济（普通）舱或其他交通工具。

　　（二）其他工作人员可以乘坐火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座，轮船三等舱、飞机经济（普通）舱或其他交通工具。

　　（三）学生可以乘坐火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座，轮船四等舱或其他交通工具。

　　出差人员乘坐飞机需提前经院长批准，对未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

　　第六条　到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。

　　工作人员出差，原则上不得租赁车辆。因工作需要，由学院派车或租车出本市须经分管院领导批准，出省须经院长批准。来往租赁费用（不含住勤期间的）可据实报销。

　　第七条　乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。

第三章　住宿费

　　第八条　住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

　　第九条　住宿费限额标准按江苏省财政厅的最新规定执行（详见附件），学生减半执行。

　　第十条　出差人员应当选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，可在职务级别对应的住宿费限额标准内选择单间或标准间住宿。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销，限额之外个人自理。

第四章　伙食补助费

　　第十一条　伙食补助费是指工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

　　第十二条　工作人员出差伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按财政厅公布的分地区伙食补助费标准包干使用，除西藏、青海、新疆三省每人每天120元以外，其余省及省内每人每天100元包干使用。

第五章　市内交通费

　　第十三条　市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

　　第十四条　出差期间的市内交通费实行包干使用或实报实销。包干使用按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元，不再凭据报销市内交通费；凭据报销市内交通费的，不再发放包干市内交通费。

第六章　报销管理

　　第十五条　差旅费中的城市间交通费、住宿费实行限额凭据报销；伙食补助费、市内交通费实行定额包干，不再凭据报销出差目的地的市内交通费。

　　自带车的不实行交通费定额补助。

　　学生和校外人员不享受出差伙食补助及交通费定额补助。

　　第十六条　订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。乘坐飞机的往返机场的专线客车费用和民航发展基金、燃油附加费凭据报销。

　　第十七条　出差人员报销国内机票，须出具加盖中国民航发票专用章的“航空运输电子客票行程单”。无“航空运输电子客票行程单”的，须提供相关发票。报销国际机票，境内购票的须提供加盖收款单位财务专用章的“国际航空旅客运输专用发票”并附登机牌；境外购票的，须提供电子行程单及支付机票款依据，并附登机牌。

　　第十八条　伙食补助费、市内交通费应以城市间交通费票据、住宿费票据、租车协议或院小车队用车结算单为凭据按规定标准计算（仅作为伙食补助计算标准）；无城市间交通费票据的，按住宿费发票天数计算，住宿费票据需提供住宿明细清单，未写明住宿天数或无法提供住宿清单的按一天计算；无住宿费发票但有城市间交通票据的，提供情况说明，按交通票据出差天数计算。当天来回的按一天计算。

　　第十九条　出差人员的住宿费，可按照出差天数累计平均计算，在不超过规定限额内凭据报销。

　　第二十条　出差人员缴纳了会务费（包括培训费、资料费等），会议期间一般不享受伙食补助费和市内交通补助费。

　　第二十一条　工作人员由学校派送外地参加一个月至一年以内短期学习、培训，伙食补助为每人每天25元（不含有学历、学位证书形式的进修）。必须由单位开支住宿费的，其标准在不超过每天150元范围内凭据按实报销。

　　第二十二条　工作人员外出参加会议、培训，须提供会议、培训通知，会务费、资料费按会议、培训通知标准与差旅费一并报销，否则不予报销。

　　第二十三条　工作人员出差或调动工作期间，事先经学院领导批准就近回家省亲办事的，其绕道城市间交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。

　　第二十四条　未婚工作人员探望父母，已婚工作人员探望配偶，一年报销一次城市间交通费；已婚工作人员探望父母，四年报销一次，报销车船费超过本人工资30%以外的部分。乘坐车、船和住宿的等级标准按照一般工作人员的标准报销。绕道车船费等由个人负担。

　　第二十五条　出国人员差旅费按财政部、外交部印发的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》执行。

　　第二十六条　出差人员应在差旅活动结束后一个月内办理报销手续。差旅费报销时应当提供机票、车船票、住宿发票等相关凭证，出差人员对其真实性负责。无任何出差凭据，不得报销相关费用。

　　第二十七条　工作人员出差期间，因游览和非工作需要的参观所开支的费用，均由个人承担。对弄虚作假、虚报冒领差旅费等违法违规行为，由有关部门依照《财政违法行为处罚处分条例》等规定给予处理，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。

第七章　附则

　　第二十八条　本办法由财务处负责解释。

　　第二十九条　本办法自2018年9月1日起施行。

附件：江苏省省级机关国内差旅住宿费标准调整表（单位：元/人/天）